ClubContabilitate.ro Q&A

"TVA in urma unui control fiscal"

Buna ziua,
In urma unui control de fond la o societate comerciala ni s-a recalculat TVA de plata ca urmare a scoaterii unor facturi, si totodata si impozit pe profit rezultand si penalitati si dobanzi de plata. In ce cont trebuie sa inregistrez TVA-ul respectiv ? Si daca se inregistreaza intr-un cont de cheltuieli, aceste cheltuieli sunt nedeductibile la calculul impozitului pe profit ? Dar impozitul pe profit recalculat din anii precedenti in ce cont intra?


Va multumesc.


Adaugata in
  • TVA

Olimpia Marginean
 User  Olimpia Marginean a intrebat la 14 Ian. 2013

 

1 raspuns

Te ajuta acest raspuns? Voteaza aici! Apreciez acest raspuns [0] Nemultumit de acest raspuns [0]
Teodora Munteanu
 Expert Teodora Munteanu a raspuns la intrebare la 16 Ian. 2013
Avand in vedere prevederile Ordinului 3055/2009, in opinia mea inregistrarile contabile sunt urmatoarele:
- suma respinsa la rambursare: 635=4424. Aceasta este cheltuiala nedeductibila.
- penalitati si dobanzi de plata: 6581=446. Aceasta este cheltuiala nedeductibila.
- compensare obligatiilor de plata cu TVA de rambursat: 446 = 4424.



Alte intrebari despre TVA

Email RSS Facebook Comunica experienta
ClubContabilitate.ro
Sectiuni
  • ANAF si MFP
  • Codul de procedura fiscala
  • Codul fiscal
  • Declaratii si Formulare
  • Legea Contabilitatii
  • Monografii contabile
  • Studii de caz
  • TVA
Expertii nostri
Nicoleta Marinescu
Adriana Marin Georgiana Iovan Violeta Georgescu Nicusor Belciug Teodora Munteanu Silviu Badea
  • Prin exceptie de la aceasta prevedere, perioada fiscala este trimestrul calendaristic pentru persoana impozabila care in cursul anului calendaristic precedent a realizat o cifra de afaceri din operati [citeste mai mult]
Video club